Văn bản pháp luật liên quan tới hoạt động Quỹ tín dụng


Để việc tra cứu Văn bản pháp luật liên quan tới hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân được thuận lợi hơn. Blog tổng hợp các Văn bản pháp luật đã ban hành và còn hiệu lực(hoặc đã sửa đổi bổ sung) từ năm 2005-2023 thành 6 phần như sau:
 

Phần I: Một số văn bản chỉ đạo riêng

Phần II: Tổ chức và hoạt động
Phần III: Nghiệp vụ huy động
Phần IV: Nghiệp vụ tín dụng
Phần V: Nghiệp vụ tài chính kế toán, kiểm toán
Phần VI: Nghiệp vụ an toàn kho quỹ
Phần VII: Bảo hiểm xã hội 

Phần VIII: Lưu trữ, thống kê, phá sản                                    

PHẦN I: MỘT SỐ VĂN BẢN CHỈ ĐẠO RIÊNG

1- Bộ tài chính hướng dẫn sử dụng Quỹ đầu tư phát triển để bổ sung vốn điều lệ

2- Ngân hàng nhà nước hướng dẫnTính và hạch toán số tiền lãi trả cho người góp vốn đến thời điểm xác lập tư cách thành viên(21/12/2020) 

3- CV 1676 - Ngân hàng nhà nước giải đáp các thắc mắc liên quan thông 21(13/03/2020)
4- CV3118 - Ngân hàng nhà nước hướng dẫn hạch toán chi phí tiền lương, tiền công đối với người lao động được thuê là bảo vệ QTDND(16/09/2022)

 

TT

Số văn bản

Tên văn bản
Ngày ban hành/Ngày hiệu lực

1 47/2010/QH12 Luật Các tổ chức tín dụng của Quốc hội, số 47/2010/QH12 16/06/2010
Áp dụng 01/01/2011
2 46/2010/QH12 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam của Quốc hội, số 46/2010/QH12 16/06/2010
Áp dụng
01/01/2011
3 04/2015/TT-NHNN Thông tư 04/2015/TT-NHNN Quy định về Quỹ tín dụng nhân dân 31/03/2015
Áp dụng
01/06/2015
4 2367/QĐ-NHNN Quyết định 2367/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc phê duyệt Danh mục văn bản quy phạm pháp luật hướng dẫn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Luật Các tổ chức tín dụng 07/10/2010
Áp dụng
07/10/2010
5 254/QĐ-TTg Quyết định 254/QĐ-TTg năm 2012 phê duyệt Đề án "Cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011 - 2015" do Thủ tướng Chính phủ ban hành 01/03/2012
Áp dụng
01/03/2012
6 10/2011/NĐ-CP Nghị định 10/2011/NĐ-CP của Chính phủ về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 141/2006/NĐ-CP ngày 22/11/2006 về ban hành Danh mục mức vốn pháp định của các tổ chức tín dụng 26/01/2011
Áp dụng
15/03/2011
7 04/2010/TT-NHNN Thông tư 04/2010/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định việc sáp nhập, hợp nhất, mua lại tổ chức tín dụng 11/02/2010
Áp dụng
28/03/2010
8 06/2012/TT-NHNN Thông tư 06/2012/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về cho vay đặc biệt đối với tổ chức tín dụng 16/03/2012
Áp dụng
01/04/2012
9 31/2012/TT-NHNN Thông tư 31/2012/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về ngân hàng hợp tác xã 26/11/2012
Áp dụng
01/01/2013
10 03/2014/TT-NHNN Thông tư 03/2014/TT-NHNN quy định về Quỹ bảo đảm an toàn hệ thống quỹ tín dụng nhân dân do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành 23/01/2014
Áp dụng
15/03/2014
10.1 06/2017/TT-NHNN
05/07/2017
Áp dụng
01/09/2017
11 3357/NHNN-TTGSNH Công văn 3357/NHNN-TTGSNH của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn việc chuyển điểm giao dịch thành phòng giao dịch Quỹ tín dụng nhân dân 06/05/2010
Áp dụng
06/05/2010
12 24/2006/QĐ-NHNN Quyết định số 24/2006/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước về việc ban hành Quy chế cấp, thu hồi giấy phép thành lập và hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân, mở, chấm dứt hoạt động sở giao dịch, chi nhánh, văn phòng đại diện và phòng giao dịch, điểm giao dịch của Quỹ tín dụng nhân dân, chia, tách, hợp nhất, sáp nhập Quỹ tín dụng nhân dân, thanh lý Quỹ tín dụng nhân dân dưới sự giám sát của NHNN
Đã được sửa đổi bổ sung:
-          Quyết định 26/2008/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế cấp, thu hồi giấy phép thành lập và hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân; mở, chấm dứt hoạt động sở giao dịch, chi nhánh, văn phòng đại diện và phòng giao dịch, điểm giao dịch của Quỹ tín dụng nhân dân; chia, tách, hợp nhất, sáp nhập Quỹ tín dụng nhân dân; thanh lý Quỹ tín dụng nhân dân dưới sự giám sát của Ngân hàng Nhà nước ban hành kèm theo Quyết định số 24/2006/QĐ-NHNN ngày 06/6/2006 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước
-          Thông tư 04/2015/TT-NHNN Quy định về quỹ tín dụng
06/06/2006
Áp dụng
07/07/2006
13 96/2014/NĐ-CP Quy định về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ ngân hàng 17/10/2014
Áp dụng
12/12/2014
14 42/2016/TT-NHNN Quy định xếp loại Quỹ tín dụng nhân dân 30/12/2016
Áp dụng
01/05/2017
15 04/VBHN-NHNN Thông tư quy định về Quỹ tín dụng nhân dân 17/07/2017
Áp dụng
01/09/2017
15 09/2018/TT-NHNN Quy định về hoạt động mạng lưới hoạt động của tổ chức tín dụng là Hợp tác xã 30/03/2018
Áp dụng
15/06/2018

1 04/2011/TT-NHNN Thông tư 04/2011/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định áp dụng lãi suất trong trường hợp tổ chức, cá nhân rút tiền gửi trước hạn tại tổ chức tín dụng

Đã được sửa đổi bổ sung:  
Quyết định 458/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc đính chính văn bản
10/03/2011
Áp dụng
10/03/2011

1 39/2016/TT-NHNN Quy định về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng 30/12/2016
Áp dụng
15/03/2017
1 41/2010/NĐ-CP Nghị định 41/2010/NĐ-CP về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn 12/04/2010
Áp dụng
01/06/2010
2 14/2010/TT-NHNN Thông tư 14/2010/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn chi tiết thực hiện Nghị định số 41/2010/NĐ-CP ngày 12/04/2010 của Chính phủ về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn 14/06/2010
Áp dụng
14/06/2010
3 20/2010/TT-NHNN Thông tư 20/2010/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn các biện pháp điều hành công cụ chính sách tiền tệ để hỗ trợ tổ chức tín dụng cho vay phát triển nông nghiệp, nông thôn 29/09/2010
Áp dụng
29/09/2010




5 42/2011/TT-NHNN Thông tư 42/2011/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc quy định việc cấp tín dụng hợp vốn của các tổ chức tín dụng đối với khách hàng 15/12/2011
Áp dụng
15/12/2011
6 04/2012/TT-NHNN Thông tư 04/2012/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc quy định về nghiệp vụ nhận ủy thác và ủy thác của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài 08/03/2012
Áp dụng
02/05/2012




7 28/2012/TT-NHNN Thông tư 28/2012/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về bảo lãnh ngân hàng 03/10/2012
Áp dụng
02/12/2012
8 11/2012/NĐ-CP Nghị định 11/2012/NĐ-CP của Chính phủ về sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 của Chính phủ về giao dịch bảo đảm 22/02/2012
Áp dụng
10/04/2012
9 83/2010/NĐ-CP Nghị định 83/2010/NĐ-CP của Chính phủ về đăng ký giao dịch đảm bảo

Đã được sửa đổi bổ sung:
Nghị định 05/2012/NĐ-CP của Chính phủ về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của các Nghị định về đăng ký giao dịch đảm bảo, trợ giúp pháp lý, luật sư, tư vấn pháp luật
23/07/2010
Áp dụng
09/09/2010
10 05/2011/TT-BTP Hướng dẫn một số vấn đề về đăng ký, cung cấp thông tin về giao dịch bảo đảm, hợp đồng, thông báo việc kê biên
 tài sản thi hành án theo phương thức trực tiếp, bưu điện, fax, thư điện tử tại Trung tâm Đăng ký giao dịch,
 tài sản của Cục Đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm thuộc Bộ Tư pháp
Đã được sửa đổi bổ sung:
Thông tư 08/2014/TT-BTP của Bộ Tư pháp về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư 05/2011/TT-BTP ngày 16/02/2011 của Bộ Tư pháp hướng dẫn một số vấn đề về đăng ký, cung cấp thông tin về giao dịch bảo đảm, hợp đồng, thông báo việc kê biên tài sản thi hành án theo phương thức trực tiếp, bưu điện, fax, thư điện tử tại Trung tâm Đăng ký giao dịch, tài sản của Cục Đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm thuộc Bộ Tư pháp và Thông tư 22/2010/TT-BTP ngày 06/12/2010 của Bộ Tư pháp hướng dẫn về đăng ký, cung cấp thông tin trực tuyến giao dịch bảo đảm, hợp đồng, thông báo việc kê biên tài sản thi hành án
16/02/2011
Áp dụng
20/04/2011
11 69/2011/TTLT-BTC-BTP Thông tư liên tịch 69/2011/TTLT-BTC-BTP của Bộ Tài chính và Bộ Tư pháp hướng dẫn chế độ thu, nộp, quản lý và sử dụng lệ phí đăng ký giao dịch bảo đảm, phí cung cấp thông tin về giao dịch bảo đảm và phí sử dụng dịch vụ khách hàng thường xuyên 18/05/2011
Áp dụng
02/07/2011
12 43/2014/NĐ-CP Nghị định 43/2014/NĐ-CP của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Đất đai

Đã được sửa đổi bổ sung: 
Nghị định số 69/2009/NĐ-CP ngày 13 tháng 8 năm 2009 của Chính phủ quy định bổ sung về quy hoạch sử dụng đất, giá đất, thu hồi đất, bồi thường, hỗ trợ và tái định cư

Nghị định số 88/2009/NĐ-CP ngày 19 tháng 10 năm 2009 của Chính phủ về Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà ở và tài sản khác gắn liền với đất.
15/05/2014
Áp dụng
01/07/2014
13 20/2011/TTLT-BTP-BTNMT Thông tư liên tịch 20/2011/TTLT-BTP-BTNMT hướng dẫn việc đăng ký thế chấp quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất do Bộ Tư pháp - Bộ Tài nguyên và Môi trường ban hành 18/11/2011
Áp dụng
15/01/2012
14 17/2011/TT-NHNN Thông tư 17/2011/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về việc cho vay có bảo đảm bằng cầm cố giấy tờ có giá của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đối với tổ chức tín dụng
Đã được sửa đổi bổ sung:
Thông tư 37/2011/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư 17/2011/TT-NHNN ngày 18/08/2011 quy định về cho vay có đảm bảo bằng cầm cố giấy tờ có giá của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đối với các tổ chức tín dụng
18/08/2011
Áp dụng
01/10/2011
16 13/2010/TT-NHNN Thông tư 13/2010/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng
Đã được sửa đổi bổ sung:
- Thông tư 22/2011/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng

- Thông tư 19/2010/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sửa đổi, bổ sung một số Điều của Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng Thông tư

20/05/2010
Áp dụng
01/10/2010
17 457/TB-NHNN Thông báo 457/TB-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc áp dụng tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng có tỷ trọng cho vay nông nghiệp nông thôn lớn theo Thông tư 20/2010/TT-NHNN ngày 29/09/2010 của Ngân hàng Nhà nước 08/12/2010
Áp dụng
08/12/2010
18 16/TB-CĐKGDBĐ Thông báo 16/TB-CĐKGDBĐ của Cục Đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm về việc triển khai đăng ký, cung cấp thông tin trực tuyến giao dịch bảo đảm, hợp đồng, thông báo kê biên tài sản thi hành án 05/03/2012
Áp dụng
05/03/2012
19 36/2014/TT-NHNN Thông tư 36/2014/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc quy định các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài 20/11/2014
Áp dụng
01/02/2015

1 32/2015/TT-NHNN Quy định các giới hạn tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân 31/12/2015
Áp dụng
01/03/2016
214/2017/TT-NHNN Quy định về phương pháp tính lãi trong hoạt động nhận tiền gửi, cấp tín dụng giữa tổ chức tín dụng với khách hàng. 29/09/2017
Áp dụng
01/01/2018
3 1687/NHNN-TCKT Công văn 1687/NHNN-TCKT về hệ thống tài khoản kế toán áp dụng cho các Quỹ tín dụng nhân dân.

Đã được sửa đổi bổ sung:
- CV 5870 sửa đổi bổ sung một số tài khoản kế toán(hiệu lực 1/10/2021)
- CV 7552 sửa đổi bổ sung một số tài khoản kế toán(hiệu lực(1/1/2024)

20/03/2015
Áp dụng
01/07/2015
4 45/2013/TT-BTC Thông tư 45/2013/TT-BTC của Bộ Tài chính về việc hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng và trích khấu hao tài sản cố định
Đã được sửa đổi bổ sung:
Quyết định 1173/QĐ-BTC của Bộ Tài chính về việc đính chính Thông tư 45/2013/TT-BTC ngày 25/04/2013 của Bộ Tài chính hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng và trích khấu hao tài sản cố định
25/04/2013
Áp dụng
01/01/2013
5 39/2011/TT-NHNN Thông tư 39/2011/TT-NHNN quy định về kiểm toán độc lập đối với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành 15/12/2011
Áp dụng
01/01/2012
6 44/2011/TT-NHNN Thông tư 44/2011/TT-NHNN quy định về hệ thống kiểm soát và kiểm toán nội bộ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành 29/12/2011
Áp dụng
12/02/2012
7 06/2012/QĐ-KTNN Quyết định 06/2012/QĐ-KTNN của Kiểm toán Nhà nước về việc ban hành Quy trình kiểm toán các tổ chức tài chính, ngân hàng 11/04/2012
Áp dụng
26/05/2012
8 10/2012/TT-NHNN Thông tư 10/2012/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc quy định xử lý sau thanh tra, giám sát đối với các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài 16/04/2012
Áp dụng
30/05/2012
9 01/2011/TT-NHNN Thông tư 01/2011/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định việc đảm bảo an toàn, bảo mật hệ thống công nghệ thông tin trong hoạt động ngân hàng 21/02/2011
Áp dụng
07/04/2011
10 35/2013/TT-NHNN Thông tư 35/2013/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn thực hiện một số quy định về phòng, chống rửa tiền

Đã được sửa đổi bổ sung:
Thông tư 31/2014/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư 35/2013/TT-NHNN ngày 31/12/2013 hướng dẫn thực hiện một số quy định về phòng, chống rửa tiền
31/12/2013
Áp dụng
14/02/2014
11 20/2018/TT-BTC Hướng dẫn một số điều về Chế độ tài chính đối với Quỹ tín dụng nhân dân 12/02/2018
Áp dụng
29/03/2018
12 15/2009/TT-NHNN Thông tư 15/2009/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung hạn và dài hạn đối với các tổ chức tín dụng 10/08/2009
Áp dụng
24/09/2009
13 10/2014/TT-NHNN Thông tư 10/2014/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc sửa đổi, bổ sung một số tài khoản trong Hệ thống tài khoản kế toán các Tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định 479/2004/QĐ-NHNN ngày 29/04/2004 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước 20/03/2014
Áp dụng
01/06/2014
142685/NHNN-KTTCHướng dẫn quy trình hạch toán, luân chuyển chứng từ, mở sổ kế toán tại Phòng/ Điểm giao dịch của QTDCS21/03/2008
Áp dụng
21/03/2008
15 1789/2005/QĐ-NHNN

12/12/2005
Áp dụng
12/12/2005
16 22/VBHN-NHNN Ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng. 04/06/2014
Áp dụng
04/06/2014

1 01/2014/TT-NHNN Thông tư 01/2014/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về giao nhận, bảo quản, vận chuyển tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá 06/01/2014
Áp dụng
20/02/2014
2 40/2012/NĐ-CP Nghị định 40/2012/NĐ-CP của Chính phủ về nghiệp vụ phát hành tiền, bảo quản, vận chuyển tài sản quý và giấy tờ có giá trong hệ thống Ngân hàng Nhà nước, tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài 02/05/2012
Áp dụng
26/06/2012

1 41/2009/TT-BLĐTBXH Thông tư 41/2009/TT-BLĐTBXH của Bộ Lao động Thương binh và Xã hội hướng dẫn sửa đổi, bổ sung Thông tư số 03/2007/TT-BLĐTBXH ngày 30/01/20007 về hướng dẫn thực hiện một số điều của Nghị định số 152/2006/NĐ-CP ngày 22/12/2006 của Chính phủ hướng dẫn một số điều của Luật Bảo hiểm xã hội về bảo hiểm xã hội bắt buộc 30/12/2009
Áp dụng
13/02/2010
2 23/2012/TT-BLĐTBXH Thông tư 23/2012/TT-BLĐTBXH của Bộ Lao động Thương binh và Xã hội về việc sửa đổi, bổ sung một số nội dung của Thông tư 19/2007/TT-BLĐTBXH ngày 23/09/2007 về hướng dẫn thực hiện một số điều của Nghị định 152/2006/NĐ-CP ngày 22/12/2006 của Chính phủ hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Bảo hiểm xã hội về bảo hiểm bắt buộc 18/10/2012
Áp dụng
02/12/2012

PHẦN V: THUẾ
1 218/2013/NĐ-CP Nghị định 218/2013/NĐ-CP của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp 26/12/2013
Áp dụng
15/02/2014
2 3551/TCT-TNCN Công văn 3551/TCT-TNCN của Tổng cục Thuế về việc thuế thu nhập cá nhân đối với lợi tức góp vốn của thành viên Quỹ Tín dụng Nhân dân 13/09/2010
Áp dụng
13/09/2010

1 35/2015/TT-NHNN Thông tư 35/2015/TT-NHNN quy định chế độ báo cáo thống kê đối với các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài 31/12/2015
Áp dụng
01/01/2017
2 43/2011/TT-NHNN Thông tư 43/2011/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc quy định thời hạn bảo quản hồ sơ, tài liệu lưu trữ trong ngành Ngân hàng 20/12/2011
Áp dụng
03/02/2012
3 1913/2005/QĐ-NHNN Quyết định về việc ban hành chế độ lưu trữ tài liệu kế toán trong ngành ngân hàng 30/12/2005
Áp dụng
15/01/2016
4 10/2012/TT-NHNN Thông tư 10/2012/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc quy định xử lý sau thanh tra, giám sát đối với các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài 16/04/2012
Áp dụng
30/05/2012
5 05/2010/NĐ-CP Nghị định 05/2010/NĐ-CP của Chính phủ quy định việc áp dụng Luật Phá sản đối với các tổ chức tín dụng 18/01/2010
Áp dụng
15/03/2010
 

Đăng nhận xét